2012年4月29日星期日

锺子税术:10/3/09-31/12/10间签约 房贷利息可减免

锺子税术:10/3/09-31/12/10间签约 房贷利息可减免

只要纳税人是在2009年3月10日至2010年12月31日间签署房屋的买卖合约,和符合以下条件:
(一)仅限于1间房屋;
(二)纳税人不能从该房子获得收入,也就是说不能将它租给别人;
那么他购买该房子的房贷利息可连续3年享有利息减免,每年各享有最高RM10,000。若是通过联名购买房屋,这RM10,000总额的减免,则必须由房屋共同持有者平分(参考以下范例)。
小小温馨提示:
人与人之间的关系是无法预料的,在和别人(称为“伙伴”)联名购买房子之前,个人和伙伴请务必要在律师的见证下白纸黑字立下合约。
合约内容必须包括各个伙伴的权益、责任以及利润的分配。这是为了避免将来脱售房子时,各合伙人为了房子的资本升值有所争议。立下合约不代表不相信对方,只是为了更有效地保障双方的权益。想要在获取利益的同时,又能保持良好关系,这才是精明之举。
范例一
蔷薇和小顺联名购买一间价值RM450,000的排屋,买卖合约在2010年2月1日签署。该房子是以贷款方式购买,在2011年内所支付银行房贷利息为RM30,000。
蔷薇和小顺是平均分担该房贷利息的,他们各能够享有多少房贷减免?
【精明报税小贴士】
此房贷利息减免是仅限于一间房子,并没有指明第几间房子可享有此减免,只要在2009年3月10日至2010年12月31日间所签署的房屋合约,该房子的房贷利息都可享有减免。
前提是,该房子并不是用来赚取租金收入,而且仅限一间房子享此减免。
在联合估税的情况下,纳税人的配偶所承担的房贷利息,将由有报税的纳税人来享有减免。
有关联合估税的详情,请留意下篇文章。
文:锺贵发 

2012年4月17日星期二

让·皮亚杰



讓·皮亞傑Jean Piaget,1896年8月9日-1980年9月16日),瑞士人,是近代最有名的儿童心理学家。他的认知发展理论成為了這個學科的典範。皮亞傑早年接受生物學的訓練,但他在大學讀書時就已經開始對心理學有興趣,共曾涉獵心理學早期發展的各個學派,如病理心理學精神分析學容格格式塔學弗洛伊德的學說。从1929年到1975年,皮亚杰在日内瓦大学担任心理学教授。


皮亞傑最著名的學說,是他把兒童的認知發展分成以下四個階段:
  1. 感知运动阶段(感覺-動作期,Sensorimotor, 0-2岁)靠感觉获取经验。1歲時發展出物體恆存的概念,以感覺動作發揮图式的功能;
  2. 前运算阶段(前運思期,Preoperational, 2-7岁)已經能使用語言及符號等表徵外在事物,具推理能力但不符邏輯,不具保留概念,缺乏可逆性,以自我為中心,直接推理,集中注意力,
  3. 具体运算阶段(具體運思期,Concrete Operational, 7-11歲)了解水平線概念,能使用具體物之操作來協助思考;
  4. 形式运算阶段(形式運思期,Formal Operational, 11-16歲)開始會類推,有邏輯思維和抽像思維。
這四個階段有以下的特色:
  1. 發展順序不變,但具有個別差異。
  2. 具有普遍性(不具文化特別性)。
  3. 依賴認知發展,……
  4. 可普遍化為其它功能。
  5. 各發展階段都是在邏輯上有組織的整體。
  6. 各階段的順序是自然的階層(所有成功發展的階段都會有前面階段的元素參與合作,但後一階段比起前面的階段,更加不同,而且更加統整)。
  7. 每個階段,在思考模式上會表現出質的不同,而不僅僅是量的差異。



首富最重視零用錢與記帳
一、定期發放零用錢,並嚴格執行約定時間到才給下一次的零用錢。一開始時,父母可以「周」為發放零用錢的時間單位。等到孩子習慣後,時間慢慢拉長為「月」。這種方式除了可讓小孩學習在固定時間內分配金錢消費之外,也可訓練孩子的用錢能力。

二、培養記帳習慣。由於孩子可能年紀小,或不知如何記帳,剛開始時,父母可幫助孩子將未來一星期所需的花費記錄下來,然後逐日補上額外支出項目,慢慢養成小孩記帳的習慣。等到建立幾次記錄後,慢慢放手讓孩子自己記帳。該步驟的好處是,父母們可藉此檢視孩子的消費傾向,若發現有偏差,可適時糾正。

三、培養儲蓄觀念。儲蓄是理財的基本,若兒童能建立良好的儲蓄習慣,意味著理財觀念已開始萌芽。父母們不妨從買給孩子撲滿開始做起,鼓勵他們存錢。為增加存錢動能,父母可以設定存錢目標,當孩子達到目標時,給予額外獎勵。

四、開設銀行戶口。為建立孩子「自己的錢」的觀念,父母可以為孩子在銀行開立單獨帳戶。此外,當父母到銀行辦事時,不妨也把孩子一起帶去進行機會教育,讓孩子了解銀行作業流程、ATM功能等等。若父母已開始利用此帳戶理財,則可利用銀行對帳單、投資報表等,向小孩說明,讓他們親身感受「複利」的效果,激勵孩子多儲蓄。

五、建立理財目標。理財的最終目標無非是希望能理性消費,提高消費能力,因此父母可與小孩討論建立儲蓄目標,例如購買玩具、腳踏車、溜冰鞋等,然後協助孩子從每個月的零用錢當中,規畫出一個時間表,透過目標建立孩子的預算觀念。

嚴格說來,這五大步驟並無高深學問,亦不難達成,但是需要耐心與毅力去執行。美國首富洛克菲勒的子女理財教育,亦是從這五大步驟開始,尤其是定期發放零用錢、記帳、建立理財目標,更是他最重視的三大步驟。不過在此要提醒的是,訓練理財的內容必須依照孩子心智發展情形而定,切莫心急,以免打壞親子關係,也破壞孩子理財樂趣。

每一年齡層兒童:理財商數的學習重點
年齡   可培養的理財概念
3 歲   教導辨認硬幣和紙幣
4 歲   學會用錢買簡單的用品
5 歲   了解錢是勞動得到的報酬,並清楚硬幣的價值
6 歲   培養具有「自己的錢」的意識,並學習數硬幣
7 歲   學習看價格標籤,並與現有的錢做比較,教導孩童學習購買能力
8 歲   建立儲蓄概念,並鼓勵做額外事情以賺取更多零用錢。
9 歲   制定簡單的開銷計畫表,建立用錢概念
10 歲   協助建立節約零用錢概念,將省下的零用錢購買較貴的商品
11 歲   學習發現價廉物美商品,並有打折、優惠概念
12 歲   制定並執行兩周的開銷計畫,懂得正確使用銀行業務一般術語可嘗試進行股票、債券等投資活動,以及開始打工賺錢,實地體會賺錢甘苦 

2012年4月6日星期五

免他人進行不法活動‧立法杜絕盜用身份證副本

 提供〝身份証影印本〞給他人時....
雖然您已都知道了這個做法,
但還是會疏忽,再次提醒您注意~~~~~~~~
處處小心,時時小心,您我最放心。

身分證影本 正確簽註寫法

有  時難免要將身分證影本交予他人如購車  ,保險...

等等,以下是法務部上班的朋友轉寄的  ....參考參考!!

身分證影本正確簽註寫法!正確寫法如下:

大家要看喔!每個人都會用到的啦?

身分證影本簽註寫法
身分證影本記得要簽註寫法是分三行
(前後都要加劃線,防止加字)
---僅提供XX銀行 ---
---申請 XX基金扣帳 ---
---塗改、他用無效! ---

在 正面 寫在 左邊 的 生 日 和 姓 名 欄 空 白 處

在 反面 寫在 左邊 的 配 偶 及 父 母 欄 空 白 處



用藍色原子筆,部分筆畫與身份證的字
交叉或接觸--避免被塗改
每一行前、後面一定要劃上橫線以免被偷加其他文字。



此外,無論是信用卡,基金,大哥大......申請書
只要須附身分證影本的,一律照辦,政府的表格也一樣
另外, 申 請 書 尚 未 填 寫 的 空 格
如:附卡申請,加買保險,加買第二支基金
只買門號不買手機等
這 些 空 下 的 欄 位 都 必 須 畫 叉 叉 XXXX
以 免 被 不 法 業 者 補 填。


 這個真的是很重要 …

如果你有修過相關法律課程或票據課程您就知道
所以 … 大家小心點
身分證影本記得要簽名呦!

茲提供生活上便利的小方法保障自已的權利
您拿身份證影本去辦信用卡時
記得在影本上寫:
[此身份證影本僅為申請XX 銀行XX信用卡用
不得轉為其他用途]﹙XXX簽名﹚
再提醒您
上述文字一定要簽在身份證的範圍內
但不要遮住IDNo(身分證字號 )及姓名

請儘您所能的傳閱出去
因為事關許多人的權益
也是為防止不法之徒另作他用

2012年4月4日星期三

追求成功的热情

稻盛和夫
    以下七件事情代表着经营事业、企业的七大原则,而每个词的英文文字首加起来,正是“热情”(Passion).
    1、利润(Profit ):使收入最大化,支出最小化。不要追求利润,要让利润跟着你跑。
    2、野心(Ambition):  培养你的雄心壮志,直到渗入潜意识为目。
    3、真诚(Sincerity):在商业往来中,为另一方着想。目标在于缔造双赢的局面。
    4、力量(Strength):真正的力量就是勇气,不要怯懦。
    5、创新(Innovation):今天要比昨天更好;明天要胜过今天。利用个人的创造力达到持续的进步。
    6、乐观(Optimism):永远保持积极的、愉快的态度。要有一颗单纯的、充满希望和梦想的心。
    7、永不放弃(Never Giving Up):比别人付出更多的努力。即使是取繁琐的工作也要不厌其烦、永不懈怠地做下去。

2012年4月3日星期二

Tan81分享房地产投资:谈租金

替网友回答一些疑问的过程,发现这是对大家有帮助的一些资料。
和大家分享。

很多人不知道房贷可以合法的节税。
举个例子说,我们有300K的房贷,
我们可以在房贷开始的时候,就把现金RM299K放入房贷的户口。
税收局不会检举,因为我们不是用现金买屋子,我们是在负债。
这么做,银行也就赚不到我们的利息。

这样的投资可以赚到的有:
1)接近 6% 的租金(因为没有负担银行利息)。
2)房子的增值。
3)如果房子有维修,还可以当成亏钱来扣税
既是说可以把房子的投资当成亏钱的投资来处理,
就享有更多的扣税。

房产投资相比其他的投资,最大的好处就是杠杆(借贷),
和拥有很高的Cash On Cash Return。

以我们2009年10月买入的房产为例:

1060Sqft
每月供期:RM1300
管理费:RM200 (RM0.19 Per Sqft)
买价:RM320K

付出的现金是:
1)头期:32K
2)律师费:9K
共 RM41K。 没有装修和买家具,因为屋子的条件很好。

我们出租RM2200。每个月净赚RM700,一年是RM8400。
一年内,屋子增值了RM100K 左右,现在市价RM420K以上了。
我们的利润是 RM 100K + 8400 = RM108400 (这还不包括已经付换的部分贷款)
扣除5%的盈利税,售卖的2%佣金等,如果现在卖出,
净赚 RM95000。

这间单位,经过了一年后售出,
Cash On Cash 的年回报率是 95000/41000=231.7%

不过,我要提醒大家,通常Condo的增值速度大约是5% 一年,依赖通货膨胀的速度。
通货膨胀越严重,房产的价格飙升得越多。这一轮的增值,多数是钞票贬值的效应。

不过,房产也会随着租金上扬,而调整其增值速度的。
等下,再给大家另外一个有关的计算题。

同样一个单位为例子:

前屋主把相同单位租出去的租金是RM1800。
1800*12/320000=6.75%
6%是房产投资里的神奇数字。
只要得到这个回报率,就差不多等于不用供房子了,
包括支付30年的贷款和管理费。

如果我们以RM1800 出租,扣除银行供款 RM1300,
管理费RM200,每个月大约有RM300。如果经由Agent出租,
还要给一次过的佣金RM1800,那么每个月的现金流大约是RM150,
是+ve Casflow。

所以,这个就是为何那么多投资者要找6%以上的房产投资,
因为这会是 +ve Cashflow 的开始。

问题是,很多人都找不到。市场中,有6%的房产,属于生金蛋的母鸡。
如果你不买,很快就会有懂的人,向银行借钱买去了。
通常Agent 卖的房子,都是4-5%左右。
如果是有地房产,还可能低至 3%。大家可以尝试对你的周遭的产业价格,对比租金,
就会看到是什么比例了。

老实说,这个单位我们没有买到便宜。
不过,我们的租金上涨了,除了市场因素,也是因为我们找租户的能力提升了。
我们把这个比例拉高了,目前的租金是RM2200。
2200*12/320000=8.25%。

如果我要卖这个房子,我会卖320000给新买家,给他有8.25%回酬的工具吗? 
不可能!

如果我跟着6%(有 +ve Cashflow )来卖,相信已经有很多人要了。
一年的租金是26400,6%的售价是 26400/0.06=440000 了。
如果跟着5%来卖,这个单位就值 26400/0.05=528000 了。

不管市场有没有增值,如果租金回报高,投资者Offer 的价格也会一样水涨船高。

这就是为何租金在房产投资那么重要的原因了。 


在思考着这个单位的一些数学题。

350K的买价,Loan 是0.7*350K=245K。
供款是 RM1200。杂费 RM300。
租金 RM2500,还有每月正现金流 RM1000。

投资者注资 100K,靠租金,大约在4年就可以回本。

这一带的产业在过去的10年,资本增值大约是4%左右。
估计5年后,可以 Refinance 额外 100K。
即使租金完全不涨价(其实是不可能的),每月供款会增加 RM700, 
还是有正现金流。

简单的总结来说,
投资者可以在4年左右拿回 100K 的现金成本。
一年后,再有额外的 100K 净利可以分享。
如果分享比例是50:50,那么就是额外的50K。

这间房产,还没有出售,依然继续赚钱。
同时,保留了房价的纸上盈利100K。

投资者在5年左右,共赚200K。
复利回报是14.4%。
5年开一番。

2012年4月2日星期一

吸引力法则(Law of Attraction)

吸引力法则(Law of Attraction)

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什么是吸引力法则
吸引力法则是指的是我们的思想具有磁性效应与某种频率,任何你所想的都会传送到宇宙中,而宇宙也将以相同的频率反馈你。换言之,心想,事就成。你当下的想法会创造出实相,而它将左右你的未来。

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吸引力法则的发展
“吸引力法则”作为一个正式的术语诞生不过一百多年的历史,但是它背后的精神却存在于古老的印度人的信仰之中。随着印度教对通神学的影响,吸引力法则的概念逐渐出现在一些早期的有关通神学的文献中。1877年,“吸引力法则”作为一个专业术语,出现在赫莲娜·布拉瓦茨基(Helena Blavatsky)的关于神秘密教的书《揭开伊西斯的面纱》(Isis Unveiled: Secrets of the Ancient Wisdom Tradition)中,而在1879年4月6日的《纽约时报》上,一篇关于在科罗拉多州淘金热中吸引财富的文章里提到了“吸引力法则”,这便是“吸引力法则”的概念第一次出现在大型的报刊媒体之上。

1906年,“新思维”的杂志编辑威廉姆·沃尔特·阿特金森(William Walker Atkinson)在他的“新思维”书籍《思维波动或思维世界的吸引力法则》(Thought Vibration or the Law of Attraction in the Thought World)一书中介绍了“吸引力法则”。1907年,布鲁斯·麦克莱兰(Bruce MacLelland) 出版了他的《想象力带来富有》(Prosperity Through Thought Force),在书中,他对吸引力法则做了总结,并提出“你是你所想,而非你想你所是”(You are what you think, not what you think you are)的概念,之后,有关吸引力法则的研究层出不穷,并被贴上了诸如“思维科学”“精神科学”“新思维”等各色各样的标签,而这其中比较具有代表性的研究著作包括有1926年出版的欧内斯特·赫尔姆斯(Ernest Holmes)所著的《心灵科学的基本思想》(The Science of Mind ),1949年雷蒙德·霍利维尔博士(Dr.Raymond Holliwell)所著的《让吸引力法则伴随工作》(Working With The Law)等等

在此之后的半世纪中,有关“吸引力法则”的研究似乎乏善可陈。20世纪90年代,杰瑞·希克斯(Jerry Hicks)和埃丝特·希克斯(Esther Hicks)出版了包括《亚伯拉罕的教义》(The Teachings of Abraham)《情绪的惊人力量》(The Astonishing Power of Emotions: Let Your Feelings Be Your Guide)在内的一系列著作,因为这些书籍的畅销,关于吸引力法则的信息和资料再次广泛被人接受。而直到2006年,一部叫做《秘密》(The Secret)的电影才真正让“吸引力法则”的概念风靡了全球。

电影《秘密》在全球的广泛关注创造了同名书籍《秘密》的诞生及热销,《秘密》书籍一经出版,便横扫美国,澳大利亚,加拿大,英国等多个国家的各大图书排行榜,创下美国赛门.舒斯特出版史单月再版破200万本、四个月销量破500万本纪录,并荣获“诺提勒斯书奖”(Nautilus Book Award)。之后,有关于“吸引力法则”的书籍井喷版的出现在全球各大连锁书店以及网上连锁书店之中,掀起了一股全球性的关注“吸引力法则”的热潮.......在中国大陆、台湾、香港地区,日本,韩国等亚洲一些国家,这股“秘密”风潮也是风起云涌,掀起了新时代新的心灵励志风潮。甚至有专业人士称这本书为“心灵励志圣经”。在大陆,本书已经由中国城市出版社正式出版发行。

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吸引力法则的理解
吸引力法则可以简单定义为——“关注什么,就吸引什么”。这个意思就是说,你所关注的事情往往最有可能出现在你的生活当中,也就是你的意识和想法会吸引那些你所关注的事物。比如,我们每天七点按时醒来,可是如果第二天有事,我们想五点起床,于是第二天即使没有闹钟我们也会在五点起床。

不知道你有没有听说过日本首富孙正义的故事,他的成长经历说明:如果我们带着信念和梦想上路,吸引力就会发生作用,成功就可能更容易到来。

孙正义两三岁的时候,他的父亲一再告诉孙正义:“你是天才,

关注什么,就会吸引什么,这就是吸引力法则。我们常常会发现这样有趣的现象:如果第二天有事,我们想五点起来,于是第二天即使没有闹钟我们也会在五点起床。这就是吸引力的作用。

你长大以后会成为日本首屈一指的企业家。”

在孙正义六岁的时候,他就这样跟别人做自我介绍:“你好,我是孙正义,我长大以后会成为日本排名第一的企业家。”孙正义每一次自我介绍都加上这一句话,直到他后来成为日本首富。

孙正义给自己制定的个人蓝图:

19岁规划人生50年蓝图。

30岁以前,要成就自己的事业,光宗耀祖!

40岁以前,要拥有至少1000亿日元的资产!

50岁之前,要作出一番惊天动地的伟业!

60岁之前,事业成功!

70岁之前,把事业交给下一任接班人!

他是这么规划的,也是这样实施的,并且最终这位后来的日本首富成功做到了。

吸引力法则并不是“魔法”,你肯定不能仅仅通过幻想就得到物质财富、实现个人理想,你还需要实际的行动。但在付出同亲努力的情况下,如果你善于运用吸引力法则,那么实现你理想的未来的可能性就会增大。

在生活当中,人人都希望自己健康、快乐、富有,可是有时候虽然我们的愿望很虔诚,吸引力也没有办法让你把所有的愿望都实现。但这并不意味吸引力法则失效了。吸引力法则的作用在于它会增加让愿望变成现实的概率,如果不懂得方法,概率就会下降。

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